申请ODI备案对企业的要求

1、成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案)；

2、近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；

3、净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，高于5%，越高越好；

4、资产负债率=负债总额/资产总额，低于78%，越低越好；

5、股东背景、资金来源必须真实、合法。

办理时需要注意的事项：

1.依据国家严格控制非理性对外投资的监管趋势，以下几种情形申请企业境外投资备案比较有难度

a.投资到敏感国家和地区，如和我国未建交的国家，或战乱国家。

b.投资敏感行业，如武器制造，跨境水资源开发、 新闻传媒等。

c.敏感行业目录里的行业，包括 房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部 以及在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。

2.另外，实际操作表明，以下情形也都比较难以备案成功

a.母小子大，如国内投资主体市值几千万，要求 对外投资上亿。

b.快设快出，如新设立企业申请境外投资。

c.有限合伙企业，用有限合伙企业作为境外投资平台。

中国大陆是有外汇管制的，简言之就是中国大陆的个人或企业需要到中国大陆以外进行项目投资的，涉及的投资款项是需要先通过外管局、发改委、商务局等多方部门审核通过后，银行才允许这些投资款正常流通，从这我们就可以知道前面个问题的答案了，是需要出境投资项目的个人或企业需要办理境外投资备案。

银行部门外汇审核所需资料

《境外直接投资外汇登记业务申请表》、外汇资金来源情况说明、境内投资主体材料（营业执照及公司章程等）、商务部核发的《境外企业投资证书》等文件原件。